Ettemaksu arvutamine zup-is 2.5.

Vaatame standardsete 1C funktsioonide toimimist (konfiguratsioonides "1C: Ukraina tootmisettevõtte juhtimine", "1C: Ukraina palgad ja personalijuhtimine" ja "1C: Ukraina põllumajandusettevõtte juhtimine" (versioonist 2.1.40 ja kõrgem).

Ettemakse arvutamiseks ja maksmiseks ülaltoodud konfiguratsioonides looge dokument "Organisatsiooni töötajate palkade kogumine", mille lipp "Esialgarvestus" on sisse lülitatud koos ettemakse maksmise kuupäevaga. Dokumendi automaatseks täitmiseks ja arvutamiseks klõpsake nuppu "Täida ja arvuta kõik" (joonis 1).

Joonis 1. Dokument “Organisatsioonide töötajate palgaarvestus”

Töötatud aja registreerimiseks peaksite:
Hälbemeetodi kasutamisel registreerige töölt puudumised, puhkused, haiguslehed jne. asjakohased dokumendid;
Otsese tööajaarvestuse meetodi kasutamisel on vajalik koostada dokument “Tööajatabel”. Dokumendi saab täita kas kuu esimese poole kohta (rangelt 1.-15. kuupäevani) või suvalise perioodi kohta.
Konfiguratsioonid pakuvad võimalusi selle dokumendi mugavaks täitmiseks. Näiteks saate täita dokumendi töötajate nimekirjaga, kellele ettemakse arvutatakse (tabelijaotises "Töötajad" nupp "Täida"), täita viitlaekumised (dokumendi käsus nupp "Täida" paneelil või tabelijaotises „Teised“) ja sooritage arvutus (dokumendi käsupaneelil või tabelijaotises „Arvuta“ nupp „Arvuta“).

Konkreetse töötaja tekkeprotsessi saate analüüsida nuppude “Arvuta” ja “Töötaja järgi kommentaaridega” abil (joonis 2).

Joonis 2. Dokument “Organisatsioonide töötajate palgaarvestus” koos kommentaaridega

Vaatame näiteks töötaja Lutskova L.P. Raamatupidaja arvutab ettemaksu septembri eest, dokument kuupäev 15. september 2015. Kõik algandmed sisestati dokumendi “Organisatsiooni tööle võtmine” abil ja säilitatakse inforegistris “Organisatsiooni töötajate planeeritud viited” (joon. 3). .

Joonis 3. Dokument "Organisatsiooni tööle võtmine"

Dokumendi “Organisatsioonide töötajate töötasude arvestamine” (joonis 2) kommentaarides on selgelt näha, et “Päevapalk” on arvutusviis (määratakse töölevõtmisel), arvutusmeetodiks on “Kuutariifi alusel. ”, arvutusviis on näidatud arvutustüübis “Arvutustüübi plaanid”\”Organisatsioonide põhimaksed” (joonis 3).

Meie näites on tasutud aeg päevades arvestatud “Viiepäevase” töögraafiku järgi (graafik täpsustatakse töölevõtmisel) kuni dokumendi kuupäevani (09.15.15) ja moodustas 11 päeva. Töögraafikust on võetud ka ajanorm 22 päeva (joon. 4).

Joonis 4. Kataloog “Töögraafikud”

Tariifimäär on märgitud dokumendis "Organisatsioonide palkamine" ja seda saab muuta dokumentide "Organisatsioonide töötajate planeeritud kogunemiste kohta teabe sisestamine", "Organisatsioonide personali üleviimine" abil.

Arvutustulemus on 8500 =17000/22*11
Ettemakse tasumine töötatud aja eest on dokumenteeritud dokumendis “Organisatsioonidele makstavad palgad” väljamakse liigiga “Ettemaks (eelarvestuse alusel)” (joonis 5).
Selles dokumendis on arvutatud kõik maksud, mis tuleks sellelt ettemaksult üle kanda, vajutades nuppu “Arvuta maksud”. Veerus “Summa” näidatakse välja arvutatud tasumisele kuuluv summa.

Joonis 5. Dokument "Organisatsioonide poolt makstavad palgad"

Programm pakub makseviise läbi panga ja kassaaparaadi. Panga kaudu makse tegemiseks tuleb täita dokument “Töötajate pangakaartide andmete sisestamine”.

Joonis 6. Dokument "Töötajate pangakaartide teabe sisestamine"

Olenevalt makseviisist dokumendi „Organisatsioonidele makstavad palgad“, dokumendi „Väljuv maksekorraldus“ (toimingu liigiga „Palga ülekandmine“) või dokumendi „Kulu kassakorraldus“ (tüübiga) alusel. toimingust “Palga maksmine väljavõtte alusel”) genereeritakse.

Joonis 7. Dokument "Väljaminev maksekorraldus"

Joonis 8. Dokument “Kassa laekumise order”

Ettemaksu ja maksude maksedokumendid saab genereerida automaatselt, kasutades töötlemist, mis kuvatakse klõpsates dokumendis "Organisatsioonidele makstavad palgad" nuppu "Mine".

Joonis 9. Töötlemine "Fondide sissemaksete maksedokumentide koostamine"

Nuppude „Loo“ ja „Postita“ vajutamisel genereeritakse „Väljuva maksekorralduse“ dokumendid toimingu tüübiga „Maksude ülekanne“.

Maksude tasumise maksedokumentide automaatseks genereerimiseks peate täitma teaberegistri "Fondide sissemaksete maksedokumentide parameetrid".

Joonis 10. Inforegister “Fondide sissemaksete maksedokumentide parameetrid”

Programm võimaldab maksta ettemakseid kindlas summas.
Selleks peate täitma teaberegistri “Avansid organisatsioonide töötajatele” ja genereerima dokumendi “Maksatavad palgad” maksetüübiga “Ettemaks”.

Joonis 11. Inforegister “Ettemaksed organisatsioonide töötajatele”

Joonis 12. Dokument “Maksatav palk”, makse liik “Ettemaks”

Tuleb märkida, et dokumendis “Makseliigid: ettemakse” on seatud lipp “Arvutamine vastupidiselt”, seega kantakse summa “neto” teaberegistrisse “Ettemaksed organisatsioonide töötajatele”, see tähendab, mis inimene peaks saama "käes". Meie näites saab Sergei Dmitrijevitš Filin 2500 UAH. (Joonis 11 ja 12), kuid kogu summa krediteeritakse süsteemis (“Musta summa”).

Joonis 13. Kataloog “Maksetüübid”

Ljudmila LUTSKOVA, 1C: ettevõtte tootekonsultant, rakenduskeskus [lingi vaatamiseks peate registreeruma], majandusteaduste kandidaat.

Materjalide põhjal: [lingi vaatamiseks peate registreeruma]

Iga raamatupidaja puutub varem või hiljem kokku ettemaksetega (kas oma tarnijatele või ostjate ettemaksetega) ja teoreetiliselt teab, et vastavalt Vene Föderatsiooni maksuseadustiku nõuetele (artikkel 154 lõige 1; artikli 167 lõige 1 lõige 2) ) Ettemaksult tuleb arvestada käibemaks selle laekumise kuupäeval. Meie tänane artikkel räägib sellest, kuidas seda praktikas ettemaksuarvetega programmis 1C 8.3 teha.

Algseadete tegemine

Vaatame ettevõtte raamatupidamispoliitikat ja kontrollime, kas meie poolt näidatud maksurežiim on õige: OSNO. Vahekaardi "KM" jaotises "Maksud ja aruanded" annab programm meile valiku ettemaksuarvete registreerimiseks (joonis 1) (seda seadistust vajame müüjana tegutsedes).

Me ei pruugi 1C-s ettemaksuarveid registreerida, kui:

• ettemaks krediteeriti viie päeva jooksul;
• ettemakse krediteeriti kuu lõpuni;
• ettemaks krediteeriti kuni maksustamisperioodi lõpuni.

Meil on õigus neist ükskõik milline valida.

Analüüsime väljastatud ettemaksete ja ostja ettemaksete tasaarveldust.

Väljastatud ettemaksete arvestus 1C-s.

Võtame näiteks kaubandusorganisatsiooni Buttercup LLC (meie), kes sõlmis hulgimüügiettevõttega OPT LLC kaupade tarnimiseks lepingu. Vastavalt lepingutingimustele maksame tarnijale ettemaksu 70%. Pärast mida saame kauba kätte ja maksame selle eest täielikult.

BP 3.0-s koostame pangaväljavõtte “Deebet arvelduskontolt” (joonis 2).

Pöörake tähelepanu olulistele üksikasjadele:

• tehingu liik “Makse tarnijale”;
• leping (kauba postitamisel peab leping olema identne pangaväljavõttega);
• käibemaksu intressimäär;
• ettemaksu tasaarvestus käibemaksuga automaatselt (erandjuhtudel näitame teistsuguse näitaja);
• Dokumendi postitamisel peame saama 51 arve vastavust tarnija ettemaksuarvega, meie näites on see 62.02. Vastasel juhul 1C ettemaksu arvet ei väljastata.

Pärast makse laekumist väljastab OPT LLC meile ettemaksuarve, mille peame ka oma 1C programmi postitama (joonis 3).

Selle alusel on meil õigus aktsepteerida avansilise käibemaksu summa mahaarvamisena.

Tänu linnukesele “Kajasta käibemaksu mahaarvamine osturaamatus” läheb arve automaatselt osturaamatusse ning dokumendi konteerimisel saame raamatupidamiskanne koos arve 76.VA moodustamisega. Pange tähele, et tehingutüübi koodi 02 määrab programm iseseisvalt.

Järgmisel kuul saadab OPT LLC kaubad meile, saame selle programmis kätte kasutades dokumenti “Kauba kättesaamine” ja registreerime arve. Arveldustes vastaspoolega me kontosid ei korrigeeri, võla tagasimaksmiseks valime “Automaatne”. Dokumendi “Kaubakviitung” postitamisel peame saama ettemaksu tasaarvestuse konteeringu (joonis 4).

Veebruarikuu dokumendi “Müügiraamatu kannete koostamine” täitmisel saame automaatse vahekaardi “Käibemaksu taastamine” täitmise (joonis 5) ning see taastatud käibemaksu summa jõuab tehingukoodiga aruandeperioodi müügiraamatusse. 22.

Tarnijale tehtud lõppmakse kajastamiseks saame kopeerida ja postitada olemasoleva dokumendi “Arvelduskontolt mahakandmine”, kuhu on märgitud nõutav summa.

Koostame osturaamatu, kus kajastub meie ettemaksu käibemaksu mahaarvamise summa koodiga 02 ning müügiraamatu, kus näeme peale kauba kättesaamist tehingutüübi koodiga 21 taastatud käibemaksu summat.

Saadud ettemaksete arvestus 1C-s

Võtame näiteks meile tuttava organisatsiooni LLC “Lutik” (meie), kes sõlmis ettevõttega LLC “Atlant” lepingu kauba kohaletoimetamise teenuse osutamiseks. Vastavalt lepingutingimustele maksab Atlant LLC ostja meile ettemaksu 30%. Pärast mida pakume talle vajalikku teenust.

Programmis töötamise meetod on sama, mis eelmises versioonis.

Vormistame ostjalt 1C ettemaksu laekumise dokumendiga “Laekumine arvelduskontole” (joonis 6), millele järgneb ettemaksuarve registreerimine, mis annab meile raamatupidamiskanded ettemakse käibemaksu arvutamiseks (joonis 6). 7).

Ettemaksu arve saate registreerida 1C-s otse dokumendist “Laekumine arvelduskontole” või kasutada töötlust “Ettemaksu arvete registreerimine”, mis asub “Pank ja kassa” osa. Igal juhul läheb see kohe müügiraamatusse.

Dokumendi “Teenuste müük” ajal krediteeritakse ostja ettemakset (joonis 8) ja dokumendi “Osturaamatu kannete koostamine” vormistamisel (joonis 9) laekunud ettemaksu käibemaksu summa. arvatakse maha, konto 76.AB on suletud (joon. 10).

Oma töö viljade kontrollimiseks piisab tavaliselt raamatupidajal vaid ostu-müügiraamatute koostamisest, samuti aruandest “Käibemaksuarvestuse analüüs” analüüsimine.

Töötage 1C-s mõnuga!

Kui teil on endiselt küsimusi ettemaksuarvete kohta versioonis 1C 8.3, küsige julgelt meilt vastaval real. Nad töötavad 7 päeva nädalas ja aitavad kõige keerulisemates maksu- ja raamatupidamisolukordades.

Saada see artikkel minu meilile

Ettemaks on ettemaks, mis makstakse töötajale tulevase palga vastu. Töötaja töötasu maksmisel arvestatakse maha ettemaksusumma. Selles juhendis käsitleme küsimust, kuidas arvutada ettemakset 1C ZUP-is.

Tuleb kohe märkida, et arvutusi on kolm erinevat tüüpi. Esimest meetodit nimetatakse "Kuu esimese poole arvutamiseks", siin tehakse seda proportsionaalselt töötatud päevade arvuga. Kui see valik on valitud, tuleb kõigepealt ettemakse arvutada. Teine võimalus on "Fikseeritud summa" ja kolmas valik "Tariifi protsent". Kahel viimasel juhul töötatud aega ei arvestata.

Kui teil on küsimusi 1C ZUP-i ettemakse arvutamise kohta, küsige neid artikli all olevates kommentaarides, meie spetsialistid proovivad neile vastata.

Algselt kehtestatakse programmis kogunemise tüüp personalidokumentide koostamisel, näiteks "Töötamine". Vahekaardil „Makse” oleme huvitatud üksikasjadest „Ettemaks”, valige üks ülaltoodud meetoditest. Kolmanda valiku valimisel tuleb määrata ka protsent, vaikimisi on programm seatud 40% peale.

Kandideerimisel läbi dokumendi “Hiring by list”, s.o. mitme töötaja korraga töölevõtmisel näidatakse tekkeviisi liik samal viisil.

Kui üks meetoditest on töötaja jaoks juba määratud, saate seda ka muuta ja valida mõne muu. Tehke seda jaotise "Palk" dokumendi "Ettemaksu muutmine" abil. Koostame dokumendi ja täidame vajalikud andmed.

Märgime organisatsiooni ja kuu, millest alates rakendatakse uut makseviisi või teistsugust ettemaksusummat, kui makseviis pole muutunud. Vajadusel täitke jaotus ja muutke arvutusmeetodit. Järgmisena lisame töötajaid. Kõigi ridade väärtuse määramiseks klõpsake nuppu "Määra suurus". Seejärel vormistame dokumendi.

Teine võimalus on muuta arvutusmeetodit. Selleks minge jaotisse "Palk" ja valige punkt "Muuda töötaja töötasu". Järgmisena klõpsake nuppu "Loo" ja määrake toiming "Muuda palka". Täitke päise üksikasjad.

Märkige ruut "Muuda ettemaksu" ja valige üks meetoditest. Teostame dokumendi. Kolmas võimalus meetodi muutmiseks on samuti võimalik läbi dokumendi “Personali üleandmine”. Muuda toiminguid

sarnased.

Järgmisena liigume tekkepõhise juurde. Valiku "Kuu esimese poole arvestus" jaoks peate minema jaotisse "Palk" ja valima üksuse "Kõik tekkepõhised summad". Järgmisena klõpsake nuppu "Loo" ja valige "Kuu esimese poole kogunemine".

Täitke päises olevad andmed. Programm asendab arvutuskuupäeva “kuni” automaatselt 15. kuupäeva. Seejärel klõpsake nuppu "Täida". Dokument sisaldab neid viitvõlgu ja mahaarvamisi, mille puhul on vastav märkeruut märgitud.

Dokumendis arvutatakse ka mahaarvamised ja üksikisiku tulumaks. Tuleb märkida, et dokument ei hõlma töötajaid, kes puudusid haiguslehel, puhkusel, töölähetusel või muul puudumisel. Vajadusel saab andmeid käsitsi parandada. Seejärel vormistame dokumendi.

Kui töötajal on seatud valik "fikseeritud summa" või "protsent", siis saab tasuda koheselt. Maksta saab läbi panga, kontodele või kassasse. Liigume jaotisse "Maksed" ja valige "Kõik palgamaksete väljavõtted". Järgmisena klõpsake nuppu "Loo" ja valige meie näites dokument "Kontokonto väljavõte".

Täitke uue dokumendi andmed ja valige makseks “Ettemaks”. Tabeliosa täidame töötajatega.

Näiteks on see vajalik 2016. aasta jaanuari esimeseks pooleks. Meie näite põhjal makstakse ettemaks vastavalt kuu esimese osa arvestusele. Selleks peate looma dokumendi "Kuu esimese poole viited". Vaikimisi on see dokument versioonis 1C ZUP 3.0 saadaval ajakirjas „Kõik kogumised”.

Vormis “Kuu esimese poole viitlaekumised” märgime kuu, korralduse ja arvestuse kuu esimese poole kohta kuni 15. jaanuarini 2016. See tähendab, et arvutus on tehtud 01.01.2016 kuni 15.01.2016. Järgmisena klõpsake nuppu "Täida", mis analüüsib kõiki töötajate planeeritud tekkepõhiseid laekumisi ja arvutab tulemuse, võttes arvesse kogu kuu standardaega ja kuu esimese osa tööaega, alates 01.01.2016. kuni 15.01.2016:

1C 8.3 ZUP 3.0 genereerib töötajatele kõik planeeritud viitvõlad, mille seaded näitavad, et need kogunevad kuu esimesel poolel arvutamisel:

Kavandatavad võlgnevused võivad hõlmata järgmist:

• Palgad, lisatasud.
• Töötajatele, kes töötavad öösiti töögraafiku või tunniplaani alusel, arvutab 1C ZUP 3.0 automaatselt lisatasu öise töölkäimise eest.
• Kui töötajale on määratud vahetuste graafik ja selle graafikujärgne tööaeg langeb kokku puhkusega, siis lisandub automaatselt lisatasu pühadel töölkäimise eest.
• Ettemaksuna arvestatakse ka töö pühadel, nädalavahetustel ja kuni selle hetkeni registreeritud ületunnitöö.
• Ettemakse hulka arvestatakse ka planeeritud töötajate kinnipidamised. Näiteks kui töötaja kohta on vormistatud täitedokument. Ja nii edasi.

Tuleb märkida, et 1C 8.3 ZUP 3.0 puhul teeb kuu esimese poole tekkedokument teatud arvutuse, mida edaspidi kasutatakse ainult ettemaksu tasumisel. Kõik, mis koguneb, on tinglikult kogutud ja see, mida arvutatakse, on eelarvestuse tulemused, et maksta teatud summa ette. Need summad tekkepõhises registris ei kajastu, see on lihtsalt esialgne arvutus.

Ka kuu esimese poole tekkedokumendis arvestatakse üksikisiku tulumaks. Kuid see ei ole maksumaks, see on lihtsalt esialgne arvutus:

Selle arvutuse tulemus (kõik kogunev miinus kõik kinnipeetud) kantakse registrisse ettemaksu summana. Kui proovite pärast ettemaksu tegemist teha kokkuvõtet või palgalehte, siis seal numbreid ei ole. Kuna see ei ole tekkepõhine, on see esialgne arvutus.

Mis juhtub, kui te ei loo 1C ZUP 3.0 (8.3) dokumenti "kuu esimese poole ettemakse kogunemine"?

Ettemaksu saab arvutada erinevate tekkepõhiste meetoditega ja kui arvutuse jaoks on seadistused, siis tuleb see dokument genereerida. Kui te seda ei sisesta, siis väljavõtte täitmisel ettemaksu sisse ei arvestata midagi. Kui ettemakse arvestatakse fikseeritud summana või protsendina palgafondist, siis 1C ZUP 3.0-s kaasatakse maksevormi täitmisel automaatselt ka avansisummadega töötajad.

Kuidas maksta ettemaksu versioonis 1C ZUP 3.0 (8.3)

Olles teinud 1C ZUP 3.0-s esialgse arvutuse, saate maksta ettemaksu. Jaotises “kõik väljavõtted” koostame vastava makseväljavõtte, mille eesmärk näitab ettemaksu tasumist.

Valige menüü “Maksed”, seejärel “kõik väljavõtted” – väljavõte kassasse. Dokumendis märgime “maksa ette”, valime maksekuu, jaanuar, ettemaksu tasumise kuupäeva ja vajutame nuppu “Täida”. 1C ZUP 3.0 genereerib automaatselt kõik, mis on kogunenud ettemaksuna:

Kui räägime tööst koos 1C ZUP 3.0 ja 1C 8.3 raamatupidamisega, siis esmalt koostatakse 1C ZUP 3.0-s makseteatis, mis on sünkroonitud jaotisega 1C 8.3 Raamatupidamine, kus makse kajastub. Makse saate kajastada jaotises 1C 8.3 Raamatupidamine arvelduskontole või töötajate isiklikele kontodele või kassa kaudu. Pärast seda, kui olete üksikisiku tulumaksu ülekandmise kajastanud jaotises 1C 8.3 Raamatupidamine, peate jaotises 1C ZUP 3.0 märkima maksedokumendi andmed, millega üksikisiku tulumaks üle kantakse, ja koostama väljavõtte.

Üksikisiku tulumaksu kinnipidamine ettemaksu tasumisel 1C ZUP 3.0 (8.3)

Avansilisest isikust tulumaksu kinni ei peeta ega üle ei kanta, kuid kui ettemakse sisaldab muu tulu, näiteks rahalise abi või ajutise puude hüvitise maksmist, millelt tuleb maks kinni pidada, siis peetakse kinni ja tuleb tasuda üksikisiku tulumaks. .

1C ZUP 3.0 puhul lisatakse need maksed, mis tuleb tasuda koos ettemaksuga, automaatselt ettemaksule. Näiteks rahalise abi ettemaksu tasumisel peetakse kinni tulumaks. See maks tuleb üle kanda:

Tuletame meelde, et tulumaks tasutakse kõikidelt tuludelt, välja arvatud ajutise puude hüvitised ja puhkusetasud, hiljemalt väljamaksmise päevale järgneval päeval. Puhkusetasu ja haigushüvitise puhul on alates 2016. aastast üksikisiku tulumaksu tasumise tähtaeg tulu laekumise kuu lõpuni. Kõigi muude tulude, sh töötasu, rahalise abi puhul on üksikisiku tulumaksu ülekandmise tähtaeg väljamaksmise päevale järgneval päeval.